Должностная инструкция как инструмент
минимизации уголовно-правовых рисков

Не секрет, что должностные инструкции, скрипты, алгоритмы действий,
рабочие регламенты стандартизируют бизнес-процессы и деятельность сотрудников компании.

Проще один раз прописать особенности бизнес-процесса, правила поведения, необходимые действия работника, обязанности, чем каждый раз объяснять новому сотруднику порядок его действий в той или иной ситуации.

Помимо "управленческой" должностная инструкция выполняют и правовую функцию. Одна из полезных опций данного документа - минимизация уголовно-правовых рисков.

Как известно, незаконные действия работников - один из самых распространенных уголовно-правовых рисков для руководства компании.

Для примера разберем типичную ситуацию, иллюстрирующую важность введения в организации должностных инструкций и рабочих регламентов.

Строительная организация занимается ремонтом производственных
помещений по всей России. Для выполнения ряда работ на объектах организация привлекает субподрядчиков.

Работа с субподрядчиками в компании организована следующим образом.

За каждым проектом в компании закреплён менеджер строительного объекта, который курирует проведение работ на конкретном объекте, контролирует сроки их выполнения и организует документооборот. В нашем примере мы используем должность менеджера, но это может быть также прораб, мастер, инженер - не важно.

При необходимости проведения субподрядных работ данный менеджер осуществляет поиск субподрядчика, проверяет его благонадёжность, согласовывает стоимость работ и сроки их выполнения с директором организации. Затем составляет договор, который передает директору на подпись. В последующем этот же менеджер организовывает документооборот с субподрядчиком.

Как это часто бывает, никаких должностных инструкций или приказов, регламентирующих деятельность данного менеджера, в организации нет.

Узнали свою компанию? Или компанию своего клиента? Думаю да, так как во многих организациях работа с субподрядчиками построена схожим образом.

В подобных условиях менеджер может увидеть возможность дополнительного заработка и использовать её, не без ущерба для компании.

Предположим следующий вариант развития событий.

К выполнению субподрядных работ на объекте менеджер привлекает знакомого бригадира, с которым рассчитывается наличными. При этом договор субподряда подписывается с обнальной конторой, через которую менеджер выводит наличку. Естественно, стоимость работ по договору субподряда будет значительно отличаться от той, которую он заплатит бригадиру и его работникам. Разница осядет у менеджера в кармане. При этом руководство компании будет считать, что все работы были выполнены субподрядчиком, которого привлек менеджер и с которым был подписан договор.

Что будет происходить дальше?

Вероятнее всего, налоговые или следственные органы выявят связь компании с сомнительными и токсичными контрагентами. Либо банк зафиксирует данный факт и заблокирует счёт компании в рамках 115-ФЗ. Соответственно, компанию могу ждать доначисления и штрафы, а действиям руководства будет дана оценка на предмет совершения налогового преступления. Всё это вопрос времени.

И как поведет себя менеджер, когда появятся претензии по факту взаимоотношений компании с фирмами-однодневками?

Маловероятно, что он пустит слезу, встанет на колени и признает вину в содеянном. Скорее всего, он будет себя выгораживать и утверждать, что все субподрядчики привлекались на объект директором, а в обязанности менеджера по строительным объектам поиск субподрядчиков не входит.

Подобное поведение менеджера закономерно в данной ситуации, так как перед ним замаячит перспектива быть привлеченным к уголовной ответственности за хищение имущества компании.

И что мы имеем в сухом остатке?

Должностной инструкции менеджера нет, а значит и нет документально закреплённой за ним обязанности подбора субподрядчиков. Подписей менеджера на договоре, техзадании и закрывающих документах тоже нет, поскольку их подписывал директор. Ещё хуже, если "предложения" менеджера по выбору субподрядчиков письменно также не фиксировались (нет служебных записок, электронной переписки и т.д.). Сам менеджер отрицает то обстоятельство, что он осуществлял подбор субподрядчиков на объект и тем более похищал имущество компании.

В таких условиях возникнут серьезные проблемы в доказывании того обстоятельства , что компания не уклонялась от уплаты налогов, а взаимоотношения с фирмами-однодневками инициированы менеджером с целью хищения имущества организации.

Однако ситуация могла выглядеть совершенно иначе, если бы в организации были введены должностные инструкции, содержащие перечень обязанностей сотрудника компании и алгоритм его действий при решении рабочих вопросов.

В должностной инструкции за менеджером закрепляется обязанность по поиску и подбору субподрядчиков, проверке их благонадежности, организации документооборота и т.д.

При наличии подобной инструкции, с которой менеджер был ознакомлен при приеме на работу под роспись, он уже не сможет заявить, что не имеет отношения к сомнительным контрагентам. Таким образом, должностная инструкция позволит руководству компании документально подтвердить свою непричастность к налоговому нарушению и доказать факт хищения менеджером денежных средств путем их вывода через обнальные конторы.

Должностная инструкция может быть полезна и в других ситуациях -
уголовные дела о нарушении требований охраны труда, трудовые споры, дела по взысканию прямого действительного ущерба с работника и т.д.

И в завершение

В этой статье я не пытался убедить читателя в том, что должностная инструкция - это волшебная таблетка, которая убережет работодателя от всех бед и проблем, защитит его во всех сложных ситуациях при взаимоотношениях с проблемными сотрудниками.

Волшебных таблеток, уникальных и чудодейственных инструментов в уголовной защите не существует, также как и в любом другом деле. Только комплексный подход, правильная стратегия и тактика, совокупность собранных по делу доказательств могут привести к успешному отстаиванию интересов компании в подобных ситуациях.

При этом наличие должностной инструкции, детализирующей обязанности сотрудника, будет являться убедительным доказательством, подтверждающим позицию работодателя в спорных моментах.

Берегите себя и свой бизнес!